Si erróneamente la emitió con fecha enero de 2022, debe emitir la correspondiente Nota de Crédito para anular la factura. Ashley: Por ello, incluso deberían existir seguros, ya sea contratados por los comercios o directamente por los prestadores de servicios. Mi duda es: Por tema de la campañas emitimos varias facturas con fecha 14 de mayo correspondiente a los folios correlativos 182 a la 193 pero entremedio facture una con fecha 13 de mayo y luego seguí facturando con fecha 14 de mayo… existe algún error, cuando no sigue un orden cronológico.? ¿qué efecto tendré con los ingresos y costo de venta al 31/12 si no hubo rebaja de existencia? ¿Qué pasa con la persona que hace el transporte? europarl.europa.eu. En la prestación de servicios la obligación de emisión de factura o boleta, según corresponda, es cuando se percibe la remuneración. Notas de crédito. Por eso, en el SII se generará igualmente un observación, en la declaración de enero 2021, por lo que tendrá que aclararla con un fiscalizador (después la levantan, ya que el proceso está correcto si se cumple lo que hemos indicado antes). Además, también será coincidente la fecha de la factura con el período de emisión. Emisión de Factura Electrónica. Lo mismo anterior se aplica para la factura de compra, ya que como emisor y retenedor del IVA asociado, Ud. pagó ese valor al momento de mantener como válida una factura rechazada en un período anterior. Buenos días, puedo usar una factura electrónica que fue aceptada pero no incluida en el libro de compras y ventas . Claramente hay un error, pero lo que se validaría sería la factura emitida, que se toma como un documento emitido anticipadamente (recordar que en los servicios la obligación de emisión es al percibir la remuneración). Eliminación de archivo muerto. Desde el año 2003, cuando se anunció el inicio del proceso de masificación de este nuevo sistema de facturación, hasta la fecha, se ha convertido en un punto de referencia para todos los países de la región y del mundo que han decidido sustituir la tradicional factura en . Transformación digital. por correspondencia postal, electrónica o cualquier otro medio de comunicación a distancia, de acuerdo con lo previsto en los párrafos anteriores. tengo una consulta al realizar el devengo de una factura esta se realizo con errores por que la fecha de la factura era mayor a la de la realizacion del documento en este caso sin percatarme la factura dice 28 de mayo y hoy es 27 que debo hacer para solucionar el error? Solicito su comentario. Se considera la fecha de recepción de la factura por parte del destinatario, no la fecha que tiene el documento, a contar de lo cual se cuentan los plazos para la aceptación o rechazo. A continuación, te contamos la normativa vigente al respecto, las más recientes novedades, los plazos que no debes perder de vista, entre otros aspectos de interés. Por ello, aunque Ud. Si puede, ya que cada factura es individual y no hay un proceso de asociación de emisión secuencial. El cliente recibirá esa factura y la podrá declarar en el mes en que ha sido emitida, es decir, en marzo. Eso no cambia la declaración de renta, ya que tenía derecho a cobrar la remuneración, por lo que es un ingreso devengado. Obviamente esto debe ser autorizado por el SII, ya que la plataforma no permite emitir Notas de Créditos por anulación de facturas emitidas en períodos anteriores. Parametrice el formato de factura electrónica en el que quiere enviar a cada uno de sus clientes (facturae, e-invoice, brl, edi, SAP,..). Si pasa dicho plazo y se acepta la devolución, el vendedor igualmente deberá emitir la Nota de Crédito, con IVA, pero no podrá rebajar directamente su débito fiscal, debiendo solicitar vía petición administrativa al SII la aplicación de dicha rebaja del débito fiscal. Dado que proveedor no emitía la factura se le solicitó que lo hiciera. Luego de ello, nos puede compartir lo que finalmente justifique la observación (hasta podría ser una actualización de interconexión entre plataformas). Era lo más probable, ya que no han existido cambios a los sistemas de emisión. están emitiendo guía de despacho electrónica y, por lo tanto, pueden seguir utilizando el mismo procedimiento, que dejará la aceptación de la Guía como mandatoria para el uso del crédito fiscal por parte del cliente. Solicitar Folios autorizados para emitir facturas. Obviamente un pago efectuado fuera del plazo legal, tiene multa e intereses. Las facturas son firmadas o bien por el emisor o bien por el certificado del portal. Ese crédito será en enero de 2020 cuando reciba la factura y la acepte o si es contado, al momento en que pagó la remuneración. Por ello, si es una operación afecta a IVA, adelanta el débito pero no permite utilizar el valor del IVA como crédito hasta el período de recepción del documento (en éste caso octubre). es un consumidor final que no requiere las factura, puede reclamar al prestador del servicio por tal emisión, dado que corresponde que emitan un boleta de ventas y servicios. Por ello, la respuesta es que las facturas pueden ser rechazadas por el destinatario por los motivos legales que todos sabemos (no entrega de la mercadería o prestación del servicio y por «contenido», que es algo bastante más genérico que debería ser normado para evitar abusos como el que Ud. No está obligado. Paula: Inicio; Emisión; Reg. Puedes colaborar con el crecimiento del canal haciendo una donacion voluntaria a traves de: Yape y Plin: +51984488772PayPal en el siguiente enlace: https://www.paypal.com/cgi-bin/webscr?cmd=_s-xclick\u0026hosted_button_id=M8FXR79BBY2QU☎ CONTACTAME (OUTSOURCING CONTABLE)WhatsApp (Solo asesorías): https://wa.link/brxju9Email: bvalenciacamargo@gmail.comLe brindamos asistencia en lo que necesite para elaborar su contabilidad de acuerdo a lo establecido en las normas tributarias del país y conforme a las Normas Internacionales de Información Financiera.La asesoría consiste en lo siguiente:✅ Procesamiento mensual de la documentación contable e información para el cumplimiento de obligaciones tributarias.✅ Presentación PDT621, PDT Plame, PDB Exportadores✅ Elaboración y presentación de planilla de remuneraciones mensuales ante AfpNet✅ Elaboración de estados financieros.✅ Elaboración de informes y reportes contables, tributarios.✅ Presentación de libros electrónicos (PLE).✅ Presentación de declaraciones mensuales ante la Administración Tributaria (Sunat).✅ Presentación de declaraciones juradas anuales.MIS REDES SOCIALES✅Facebook:https://www.facebook.com/MundoContable.solucionescontables/✍Sitio Web: https://contador-en-cusco.negocio.site/?m=true✅Instagram: https://www.instagram.com/beltran.valencia/?hl=es#SEESunat #FacturaElectronica #EmisionDeComprobantesElectronicos #FacturacionElectronicaComo girar factura electrónica gratisComo emitir comprobantes electronicos sin costoComo emitir factura electronica desde sunatComo anular una factura electronicaComo emitir boleta de venta electronicaComo emitir nota de credito electronicasistema de facturacion electronica sunatfacturador sunat█║▌│ █│║▌ ║││█║▌ │║║█║ │║║║██Tσdσs lσs Dεяεcнσs Rεsεяvαdσs. Un proveedor debia haberme emitido una factura el 31 de agosto de 2019 en esa fecha el año pasado por servicios realizados en ese mes por parte del proveedor y pagados en agosto de 2019 por parte mia, el proveedor me hara la factura ahora en junio de 2020 con fecha 31 de agosto de 2019 que es lo que correspondia, mi consulta es como rebajare ese IVA CREDITO FISCAL, si la factura tendra fecha de 31 de agosto de 2019 pero se hara ahora en junio de 2020 y en la plataforma del servicios de impuestos internos quedara recepcionada con fecha de junio de 2020. Si el software permite asignaciones de distintos números, claramente la correlatividad no estará presente. Segundo, ¿cuál es la fecha de inicio de actividades, desde la compra, el intercambio o la venta de un activo?, por ejemplo criptomonedas. Pascuala: Existe la posibilidad de que la plataforma del SII tenga algún error?, si es así como debería hacer el reparo? de ese día, entonces estará válido su crédito fiscal cuando reciba la factura con fecha 31.01.2021 que será emitida en febrero de 2021, dado que la aceptación ocurre en la Guía de Despacho y no en la factura. Esperamos haber dado algunas respuestas a lo planteado. Por ello, para el cálculo de su base imponible tributaria, para efectos del impuesto a la renta, deberá considerar el gasto en el año 2022 (ya que está devengado), dado que igualmente lo considerará contablemente como una factura pagada en diciembre, aunque para efectos de declaración la incluya en el registro de compra de enero 2023, para el caso de un contribuyente que declara en el régimen del art. Comprobante Fiscal Digital por Internet (CFDI), es única modalidad de factura electrónica que se utiliza en México para la emisión. Si fue aceptada, está en su Registro de Compras de ese período. percibe la remuneración de que da cuenta el documento electrónico que tiene título ejecutivo mientras no sea pagado, como es la factura aceptada. Si utiliza el Sistema de Facturación Gratuito SII, podrá emitir documentos con certificado digital. Como es un gasto pagado en el año 2022, debe considerarlo en dicho período, independiente que la fecha de emisión de la factura sean en el año 2023, donde le fue notificada, pero como el documento en sí tiene fecha 2022 y el pago se efectuó en dicho período, es un gasto del año 2022, independiente que para efectos de IVA, si procede, el crédito fiscal se debe declarar en el período enero de 2023 cuando sea emitida con la condición crédito, aunque si la factura está correctamente emitida con la condición contado, debería estar también declarada en diciembre de 2022, para uso del crédito fiscal. Nuestros artículos tienen aplicación en la república de Chile. Conocé los comprobantes de formato digital y enterate cómo operar con este sistema de facturación. legalmente puedo emitir una nota de débito al mes siguiente que afecten al mes anterior y esta reconocerla contablemente en el periodo anterior, tanto por el emisor como por el receptor? Cuando entregue en el futuro el producto, Ud. El emisor, debe considerar su débito fiscal en el período de la fecha del documento emitido, en éste caso noviembre de 2021. En caso de tener alguna duda puede comunicarse al Departamento Administrativo al número 2234-3420 extensión 108. mi cliente puede utilizar dicha factura para el periodo de setiembre ??? Será de gran ayuda su aclaración, saludos cordiales. Si le efectuaron los servicios y eso está contractualmente, pero no le cobraron, Ud. 1. emitimos la boleta por el valor de la mercadería Para el caso de las Notas de Crédito, debería permitirse siempre poder hacerlas en tiempo real o con fecha de documento anterior, para el caso que necesite reconocer una devolución de mercaderías realizada en fechas anteriores o la resciliación del contrato o incluso la anulación de una factura que no corresponde haberla emitido (ejemplo, emitírsela a nombre del cliente A pero debió ser al cliente B y la mercadería o servicio ya se entregó a dicho cliente en forma correcta). Si está factorizada me muestra el certificado del factoring, si es válida, me indica «válidamente emitida. Si lo desea puede confeccionar sus facturas directamente en el portal vía Web. Estimado Don Omar, esperando que se encuentre bien, quisiera saber si puedo realizar una factura con fecha del mes anterior (cuál es el plazo máximo que tengo) y que efectos tiene tanto para el emisor como el receptor de dicha factura. Sí, es posible. Siempre las Guías de Despacho deben tener la indicación del precio unitario, aunque sea referencial para el caso del traslado de bienes que no importen venta, como sería el caso que ud. Esta debe ser muy cercana a la fecha de emisión del mismo documento (ambas estarán registradas en la misma plataforma del SII con la cual tiene que interactuar el software privado de emisión y recepción de documentos electrónicos). Yulieth: El receptor también tendrá el mismo efecto. Como emitir factura electrónica desde el sistema de emisión electrónica de sunat. Ejm: con fecha 18 de abril, puedo realizar una factura con fecha 18 de marzo mediante transferencia a una cuenta abierta por esta en una institución bancaria reconocida en Grecia. Los documentos fueron validados por SII ingresando al Registro de Compra de Enero 2019 por lo que en este momento tenemos que rectificar dicho periodo pero haciendo pago de IVA que realmente no corresponde pagar. Puede ver norma en el art. Esto ya estaba vigente anteriormente y lo pueden validar cuando el SII deja esa factura, que tiene las características indicadas, como parte del crédito del cliente en el mes de enero, para el ejemplo analizado. declaró en algún período del año 2019. 14 D, de la Ley de la Renta, entonces lo que hay que mirar es si esa factura de venta ha sido pagada. Tengo una factura por la compra de un vehículo, emitida el 31.12.2020, y fue recepcionada el 04.01.2021, por lo cual no me aparece en el libro de compra y venta del mes de diciembre; sino que en enero. expensive as t he issuing of an electronic invoice. Solo una vez que ello ocurra, le deberían aparecer en los registros de ventas del período octubre, que es la fecha de emisión. Buenos Días está en falta. No puede cambiar de mes, ya que se registra en el período de recepción. Por ello, en lo planteado podemos resumir que está bien sin devengar el pago del IVA, dado que no ha facturado ni ha percibido la remuneración; pero quizás en el caso del impuesto a la Renta, si hay devengamiento de dicha remuneración, debió haber incluido ese ingreso en el mes en que ello se generó (cuando tiene el derecho a cobrarla). de cumplir con los requisitos de las nuevas reglamentaciones de facturación electrónica. Pero es distinto el momento de facturación, ya que ello implica la entrega del bien al cliente, lo que incluso puede ser con posterioridad a la fecha en que se concreta la transacción afecta. Distinto es el caso si Ud. En el caso planteado, la Guía de Despacho esta emitida el 31/1, salvo que por el trayecto la entrega se realiza en tiempo normal al día siguiente, en cuyo caso la venta se perfeccionaría a la «entrega simbólica» que sería la fecha en que pone a disposición los bienes y no a la recepción de ellos por parte del cliente. Marisel: Yeliza: Ricardo Lyon 222,Oficina 701-BProvidencia, Santiago, Chile. Carga o importación automática de ficheros estructurados con formato estándar como XML, CSV o Excel. Por ello, creo que debe ir al organismo y plantear la situación, ya que claramente su factura mal emitida NO fue reclamada en su oportunidad (rechazada dentro de los ocho días; si lo fue, el problema es suyo, por no haber actuado a tiempo para corregir el error). indica fueron a partir del mes de enero (una factura por mes). El emisor la declara en la fecha que tiene el documento, no en el momento de la emisión. 2. Las facturas son custodiadas en el portal easyaei y estarán disponibles para su posterior consulta o la de sus clientes durante periodo acordado. Sí, la emisión de la Nota de Crédito debe tener la misma fecha de la factura mal emitida. no entregó los bienes con Guías de Despacho que tengan fecha de noviembre, no corresponde que emita una factura con dicha fecha, a menos que en ese período haya recibido el pago de su remuneración por la prestación de un servicio. Permite el envió de tus documentos por EMAIL (XML y PDF). Sujetos y comprobantes alcanzados, datos a informar y puntos de venta. europarl.europa.eu. 14 de la Ley de la Renta, podría provisionar el gasto. En éste caso, ambas partes tendrán los registros en el mismo período, es decir, cuando esté fechado el documento (no en el momento de emisión). Para que el receptor pueda incorporarlo como crédito fiscal del IVA, debería ser emitida en noviembre y ser aceptada antes del cierre del mes, de lo contrario tampoco podrá utilizar dicho valor como crédito fiscal en noviembre. Victoria: Usuarios ilimitados Habilitamos para ti los usuarios que necesites para realizar el proceso de facturación electrónica sin adicionar costos a tu plan. You also have the option to opt-out of these cookies. Favor me puede ayudar como se debe documentar en estos casos Dado eso, el proveedor debe emitir la factura correspondiente con fecha diciembre de 2019. Minisitio de Factura. It should not be summed up with the orange entries. Olienis: Menu. Al realizar la emisión electrónica a través de este medio, la Sunat se encarga de almacenar, archivar y conservar los CPE. De lo contrario, los ajustes quedarán en meses distintos. Estimado Omar Melani: Cual es la situación tributaria de la rebajas de existencias al año siguiente con relación a factura de venta del año anterior? En resumen, nuestra posición es que «no se pueden anular facturas» con Notas de Crédito después del mes siguiente de emitida la factura. Si no tiene guías de despacho emitidas durante el mes de agosto, el destinatario de la factura la debe incluir en su registro de compras del mes de septiembre y Ud. Incluye módulo Web para consulta de todos tus documentos. No pierdas tu tiempo, e-Misión hace la habilitación completa de tu empresa ante la DIAN. Lo primero es determinar cuándo ocurrió el devengo del IVA, es decir, desde cuando está la obligación de pagar el débito fiscal. Como Ud. 84 de la Ley de la Renta. Si no existió reclamo de la factura emitida, el destinatario la debió declarar en su crédito fiscal, por lo que la emisión de la Nota de Crédito debe ser con fecha julio y no junio. Pero en la condición mencionó correctamente «crédito». Al realizar la venta emite la respectiva boleta de ventas que ya se encuentra pagada 12/05/2020 FACT 591 S/200.00 Adicionalmente, se comunica que por disposiciones del Ministerio de Hacienda y en cumplimiento de las normas NICSP, SETENA no está autorizado para mantener en custodia dineros o depósitos de terceros, con lo cual está obligada a facturar los servicios el mismo día que el usuario realiza el depósito en la cuenta bancaria. Para empresas que manejan varias sedes bajo un mismo NIT. indica, el 31/1 y no la recepción de parte del cliente que se realiza el primer día del mes 2). Ahí nuevamente será un proceso anormal la emisión realizada en enero con fecha de factura diciembre, ya que está «anticipando» la facturación y obviamente devengando el IVA, si es una operación afecta, en el mes en que se consignó la fecha de la factura, sin importar cuando ésta ha sido emitida. Contamos con más de 150 Addendas de socios comerciales. Mi correo se lo enviaré por interno y teléfono, por si quiere ahondar en el tema. Si correspondía emitir un documento en el mes de marzo, por la percepción de la remuneración de un servicio prestado o por la entrega de los bienes vendidos, Ud. Es en estas plataformas en donde emito y recibo documentos, y es donde los puedo visualizar. cuanto es el período de declaración del Iva Crédito o ¿debería ser iva no recupera? En todo caso, como es emisión electrónica, para efectos del registro de compras, para el destinatario de la factura, ello se consignará en el momento de la emisión y no en la fecha consignada en la factura, lo que se debe tener presente (si ud. Todo dependerá del régimen tributario de la empresa. esté corrigiendo un error donde no emitió la factura cuando debía hacerlo, una factura emitida hoy con fecha pasada, puede ser un error. Junto con saludar y agradecer los excelentes artículos. Para ello, una vez emitido el documento, que seguramente se lo pedirá el Notario para poder autorizar la escritura, debe rectificar la mencionada declaración mensual y pagar el débito fiscal. También puede ocurrir que se anticipó la emisión de la factura o boleta y la entrega se hace en el futuro, en cuyo momento se utilizará la Guía de Despacho, haciendo referencia a la factura o boleta ya emitida. Hanns: Angélica: Hola puedo emitir una nota de crédito ahira en enero 2020 que anule una factura emitida en julio de 2019.? Muchas gracias Omar por respuesta.!! Lamentablemente no podemos ayudar, ya que nuestras publicaciones tienen aplicación en la jurisdicción chilena exclusivamente. Incluso puede emitir hoy una factura con fecha de varios meses anteriores, dado que no lo hizo en su oportunidad, lo que es permitido por el sistema, obviamente se generará un débito en el período de la fecha de la factura y no del período de emisión de ésta. Si no lo es, el débito fiscal irá al período de la fecha del documento, por lo que deberá rectificar su declaración mensual y pagar los impuestos con la aplicación de las correspondientes sanciones y reajustes. Debe estar atenta a que dicho documento sea aceptado y no rechazado por el receptor. como emisor tendría efecto cero, pero el receptor tendrá el registro del crédito en el mes de emisión de la factura, no en la fecha que tiene dicho documento, con lo cual tampoco tendría problemas. Fernando: Son servicio transporte por traslado.si no se puede y de hacerlo, que problemas podria tener? En otras palabras, un documento que está emitido con fecha futura, sólo será válido desde la fecha del documento, independiente de su fecha de emisión o recepción. indica, la obligación de emisión de la factura es en el período en que el prestador percibe la remuneración. Lamentablemente no podremos ayudar, ya que nuestros artículos solo tienen aplicación en la República de Chile. Si no está pagada, no es ingreso y el costo ya lo reconoció o lo reconocerá al momento de pagar a su proveedor, sin importar si físicamente esos productos estén o no en las bodegas de la empresa vendedora. Las termina el 23 de diciembre de 2020. Estimados primero que todo agradecer por tener la voluntad de aclarar tantas dudas que se dan en este ámbito, espero que mi caso sea de ayuda para disipar tanto mi mi duda o la de otras personas: compré, pagué y recepcioné el producto en día 30 de Abril, el proveedor emitió la factura electrónica el mismo día, al revisar la pág del sii no aparece en el mes de Marzo ya que no usan la plataforma del sii para emisión y quedó en el libro de compras de Abril, siendo así no puedo utilizar el IVA CREDITO en el mes de Marzo, pero el proveedor me indica que puedo sacar la factura del mes de Abril manualmente e incorporarla en Marzo, ahí nacen mis dudas ya que es un documento electrónico y solo se pueden agregar documentos manuales. se dedicará a compra y vender, la norma legal del artículo 68 del Código Tributario es clara: debe iniciar actividad y en el caso de ventas de criptomoneda deberá emitir boletas exentas de IVA. Estimado, tengo las siguientes consultas. Si quieres más información, contacta con nosotros. Así, tendrá que declarar como ingreso bruto del período en el que «tenga derecho a cobrar la remuneración», si se trata de un servicio, o en el momento en que ocurre la venta, si ello es un bien, sin importar cuando le realicen el pago. No sabemos cuántos días son permitidos para fechar el documento, pero no deberían ser muchos (tres o cinco máximo). En el caso que el comprador o beneficiario del servicio acepte el contenido o reclame en contra de una factura electrónica dentro del plazo señalado de ocho días, el emisor del documento podrá informarse del hecho a través de la plataforma dispuesta por el Servicio de Impuestos Internos en su sitio web, con el objeto de cautelar el correcto uso del crédito fiscal. Expandir. We also use third-party cookies that help us analyze and understand how you use this website. La otra opción es claramente realizar la denuncia al SII, si Ud. No puede emitir una Guía sin valor o que no importe venta (Ud. En los casos de prestaciones de servicios, las facturas deberán emitirse en el mismo período tributario en que la remuneración se perciba o se ponga, en cualquier forma, a disposición del prestador del servicio.». En su declaración del mes actual no aparecerá, sino en el período marzo (o en el que corresponda, ya que no hay límite para emitir documentos). Yuli: Por ello, hoy yo puedo facturar como emisor un servicio que presté el año anterior, pero como el beneficiario no me ha pagado, la emisión está correcta e incluso adelantada a lo establecido, por lo que Ud. Caterin: Llego el 2023 y con él algunas incógnitas de cómo proceder a implementar la facturación electrónica para muchos contribuyentes que aún estaban utilizando facturación física, una de ellas es el procedimiento para seguir si se desea emitir facturas con fechas anteriores o posteriores. En clientes en los que su volumen así lo justifique la implementación de formatos personalizados firmados electrónicamente es una opción a considerar orientando la contabilización automática de las mismas. Claudia: Si el caso fuera de una factura, el plazo para rechazar dicho documento también se contará desde la fecha de recepción (01.04.2019) y no desde la fecha del documento (28.02.2019). Así, en el extremo, ud. La facturación electrónica se ha ido consolidando en Colombia en los últimos años con bastante firmeza. no prestó el servicio, al emitir hoy una factura con fecha diciembre, estará anticipando el pago del IVA, ya que su cliente no podría considerar ese valor como crédito fiscal del mes de diciembre, dado que la factura fue emitida en enero, aun cuando la fecha que consigna el documento sea diciembre). Factura No afecta o exenta electrónica. Pero, salvo que Ud. En ese momento Ud. puede emitir facturas con fechas anteriores, aún cuando ya emitió otras en el año 2023, las que seguirán siendo válidas y no debe anularlas. 15 días calendario para redimir su premio. Ahora emitir Guías de Despacho con fechas futuras, si podría ser prudente, considerando que la preparación del envío será en el día o días siguientes (pero hay que pensar que quizás también existirá en el futuro un proceso de “rechazo de Guías”, quizás hay que acotarlo a la emisión con una cantidad de días limitada). Asumimos que lo quiere hacer en abril, donde si está con la condición crédito, salvo que aceptó la mencionada factura dentro del día 30.04.2021, en la plataforma del SII, puede utilizar el crédito en abril, de lo contrario sería utilizable en mayo 2021. Pero como hay una retención, ella debería estar declarada en el mes de la fecha del documento, es decir, ello debería estar en su caso en el mes de Agosto de 2021, mientras que derecho a crédito tendrá en Septiembre de 2021. Ud. En la prestación de servicios, por expresa disposición del artículo 55° de la Ley del IVA, el impuesto se devenga (obligación de pago) al momento de percibir el pago por parte del prestador. Buenas tardes, Estimado Omar , ante todo agradecida por este espacio para poder aclarar dudas , mi consulta es la siguiente por mi error facturé unas guías de despacho electrónicas emitidas en el mes de abril , con fecha 10 de mayo, que se puede hacer en ese caso o que consecuencias puede tener el haber facturado estas guías de abril con fecha de mayo. opera, pero si está tratando de visualizar en el «sitio del SII» un documento, ello no es posible. Porque tengo entendido de que el inicio de actividades del SII debería comenzar desde la venta de los activos, es decir cuando se enajena una criptomoneda y no con la compra, porque tiene que haber una compraventa, es decir compra y venta, o compra e intercambio al menos para una iniciación de actividades en serio, por lo tanto, bajo este punto de vista que puede ser corregido ¿se inicia actividad desde la compra, el intercambio (o permuta) o la venta del activo como una o más criptomonedas? Cuando Ud. Si hay un impuesto a pagar, ello tendrá reajuste, intereses y multa, dado que se está enterando con retraso. debería tener un contrato donde pactó la entrega de los servicios y actuar en base a ese documento. Tu solución para la digitalización de los procesos administrativos. Cómo debe procederse? Tengo una consulta, si se tienen facturas que se emitieron en enero día 1 pero con fecha 31 de diciembre como se puede hacer para que estas facturas queden el el registro de compra y venta en el mes de diciembre? Gracias. Dado que el documento nace con la «fecha de emisión», ello ocurrirá en marzo y por ende será registrado en dicho período mensual, aún cuando su emisión haya sido en el mes de febrero. emite una factura con la condición crédito y ésta, dentro de los ochos días siguientes, es reclamada, para el cliente no tiene validez y para Ud., si el reclamo es real y corresponde, nace la obligación de anular la factura. Comprobante de retenciones. Lamentablemente, el registro de su factura está incorporado en el momento en que el SII notifica dicha emisión, por lo que ello ocurre, según nos comenta en enero de 2021. Aun tengo duda, que pasa si se recibe el día de hoy 11-08-2020 una Factura de un proveedor con la misma fecha de emisión 11-08-2020. pero en el detalle de la Factura indica que son servicios del mes de Junio por ejemplo, la Factura se emite con retraso. 2. emitimos en la boleta el cobro del delivery como exento Muchas gracias…. María: 33 RPR – DTE Aceptado con Reparos Tu dirección de correo electrónico no será publicada. Ya que en este caso de plazo 30 dias quedamos sin tiempo de reaccion. (HED-2-236) Tasa IVA no corresponde al Periodo En casos excepcionales, las partes podrán establecer de común acuerdo un plazo que exceda el referido en el inciso anterior, siempre que dicho acuerdo conste por escrito, sea suscrito por quienes concurran a él y no constituya abuso para el acreedor. anulaba la factura errónea y emitía con la misma fecha la factura con el destinatario correcto. Si Ud. En el caso en que se emitan documentos con fechas futuras, la fecha de recepción será la fecha del documento. Si los prestadores del transporte emiten boletas de honorarios, al menos tendrán la cobertura de Fonasa, considerando que Ud. La forma de determinar el valor de la utilidad está clara: valor de venta menos el costo de compra de esos títulos o activos digitales. "Artículo 17. El receptor registra la factura en el mes en que la recibe, es decir, en diciembre de 2021. Que opción tengo, si necesito cambiar equipos comprados en el mes de mayo, pero que recién fueron instalados en el mes de enero 2022 y no fueron compatibles con el sistema central, por un error de venta. Elimina los costes de impresión y envío y acorta el periodo medio de cobro de las facturas. account which the air carrier shall hold at a bank recognized in Greece. en ese momento se perfecciona el contrato de compraventa y la obligación de emitir la factura. Tengo entendido que no puedo realizar nuevamente una factura con el mes de abril por la fecha en la que nos encontramos y porque ya declare y pague el formulario 29. Como asumimos que Ud. En Chile, es obligación de facturar al momento de entregar el bien, por lo que no podría tener desface, salvo que se utilice una Guía de Despacho que puede postergar la emisión de la factura hasta los primeros días del mes siguiente, pero con fecha del mes anterior. En lo legal, lo que corresponde es anular esas facturas, reemplazándolas por las correctas, que serían emitidas con fecha 2020. Pero asumiremos que Ud. Por otra parte, y de acuerdo a lo señalado en el último párrafo de la letra a) anterior, la factura electrónica reclamada no dará derecho a crédito fiscal por parte del comprador o beneficiario del servicio. El SII indicó que fue un error involuntario y que no lo considerarán. La glosa debe ser descriptiva y es correcta la indicación que Ud. Efectivamente la plataforma del SII permite facturar con fecha futura. Junto con saludar y agradecer los excelentes artículos e información que constantemente da a conocer en materias tributarias. Si tienes un negocio o empresa, debes emitir una factura electrónica para sustentar costo, gasto y crédito fiscal en tu declaración anual.. La factura electrónica debe ser utilizada por los emisores electrónicos que se encuentren en el Régimen General, Régimen Mype Tributario, Régimen Especial de Renta, Régimen Agrario y Régimen de Cooperativas Agrarias. Quedo atenta y muchas gracias. Dado la existencia de procesos electrónicos que son realizados en tiempo real (el cronológico), se generan distintos efectos para un contribuyente que emite documentos tributarios con fechas diferentes a dicho momento real, tanto para él como también para el receptor de esos documentos (el destinatario o cliente). tendrá que emitirlo en el período que corresponda y corregir la declaración mensual. El aplicativo SST NO incluye firma del profesional. Esta puede coincidir con el tiempo real, pero también en muchos casos no coincidirá. Nota: Leyó mal que sólo los agentes deben iniciar actividad, ya que ellos deben emitir facturas afectas, considerando que su actividad es gravada con dicho impuesto. Gracias de antemano. 55 de la LIVS, que para el caso de las boletas indica: Si es una empresa de retail que está en algún régimen del art. En Docuten nos conectamos con los principales canales para la emisión y facturas electrónicas, y a través de todos los formatos. Luego, con su cliente resuelve el problema emitiendo la factura hoy, pero indicando que se trataba de un servicio prestado en el año anterior, así esta factura NO será ingreso del año 2020, ya que ha sido declarado en el año 2019. Por ejemplo una factura emitida el día 01-02-2020 (recepcionada por el SII el mismo día) y aceptada por plataforma el día 04-02-2020 (dentro de los 8 días, considerando que cuento con mi recepción conforme), los 30 días ya estan siendo contabilizados desde el día 01-02-2020. Si se refiere a que su factura se emitió el 01.03.2021, pero indicando como fecha de emisión febrero, lo anterior sigue siendo válido (además lo que emite, entiendo es una factura). Para el mismo caso de las “facturas” y considerando la emisión con fecha pasada, la respuesta también es SI. En relación a su segunda consulta, entendiendo que el software que usted utiliza permitirá la emisión de una factura de compra con fecha anterior, deberá emitir una factura de compra en septiembre con fecha de cada mes que deba regularizar. Estamos contestando el 04.06.2020, por lo que puede emitir Notas de Crédito con fecha de mayo, siempre que la factura rechazada hubiese sido emitida en los últimos días de abril, para que ese rechazo esté dentro del los ocho días y venza en mayo. Estimado, favor su ayuda un proveedor nos emitió factura al realizar la compra de insumos, pero este nunca envió factura al SII al revisar en la pagina de verificación de documentos en servicio de impuestos internos me indica»Documento no recibido por el SII» han pasado dos meses y aun no tenemos respuesta de proveedor. Verónica: Si está el error y se reconoce, debió haber quedado informado en ese organismo público, que debió solicitar la factura correcta a su nombre. Gaetano: En el art. Cuantas veces puedo aceptar que un cliente me reclame una factura, ya que el servicio o bien fue entregado en forma correcta, pero el cliente ha hecho algo habitual y reiterativo el reclamar una factura por ende me debe mucho, ya que cada vez que la reclama llegamos a un acuerdo y emito nuevamente una factura y vuelve a reclamarla, que puedo hacer. Como emitir factura electrónica desde el sistema de emisión electrónica de sunat. Así, en enero de 2019 tendrá la factura errónea y luego la Nota de Crédito que la anula, sin efecto de diferencias que obliguen a rectificar la declaración. Ud. Hay que distinguir dos cosas: el uso del crédito, asociado al Registro de Compra y el pago del débito, asociado al registro de Ventas. Haber sido seleccionado por la DIAN para facturar electrónicamente u optar por facturar de forma electrónica voluntariamente. Hola tengonuna duda hoy dia 10 emiti unas facturas por mi facturador sap y se enviarin las facturas al sii peronno me aparecen el dia de hoy ni en octubre ni en noviembre tenian fecha de 30/10. tiene el caso concreto, la observación que le aparece y la seguridad de que no ha realizado ningún cambio que amerite que aparezca la observación. Una consulta, si una factura (afecta) fue reclamada en diciembre del año pasado y negligentemente no me di cuenta de esto hasta ahora, que el proveedor no me paga la factura. DISPOSICIONES GENERALES SOBRE LA EMISIÓN DE LA FACTURA ELECTRÓNICA. En respuesta a la pregunta si es posible emitir facturas con fechas anteriores la respuesta es No, esto causaría una variación de numeración y fecha de manera que no habría cronología en tus comprobantes. Por el contrario, si Ud. Existe en la actualidad algunas formas de integración del CFDI sin embargo el integrarlo en SAP ECC y/o SAP S/4HANA de manera directa ofrece grandes ventajas que realizarlo por . Rocío: Emitir DTE a partir de borradores. Siempre en los cambios de años a veces ocurren problemas en el funcionamiento de las plataformas. Las facturas recibidas son tramitadas y almacenadas en nuestra plataforma bajo el cumplimiento de las normativas más estrictas en seguridad. Elizabeth: Javiera: Ten en cuenta que esto lo debes hacer dentro de los 8 días siguientes de que la factura electrónica haya sido recepcionada en el SII, ya que de lo contrario se dará el acuse de recibo automático y se reconocerá el crédito fiscal en Septiembre.». actúa como vendedor o como comprador. Translate texts with the world's best machine translation technology, developed by the creators of Linguee. Tengo muchas facturas de compras en este mes. Δdocument.getElementById("ak_js_3").setAttribute("value",(new Date()).getTime()); Δdocument.getElementById("ak_js_1").setAttribute("value",(new Date()).getTime()); Δdocument.getElementById("ak_js_2").setAttribute("value",(new Date()).getTime()). En otras palabras, si envió la mercadería con una guía el día 31.01.2021 y ese documento es aceptado por el cliente antes de las 24 hrs. Que puedo hacer para que se agregue al libro de compra y venta del mes de diciembre 2020? Ud. Buenas noche puedo hacer un afcatura con fecha 29 de noviembre..?? Lo relevante sería revisar su proceso de emisión de facturas, ya que si está emitiendo en junio facturas con fecha de Mayo, es porque en ese período realizó la entrega de las mercancías con Guías de Despacho. Las fechas para la aceptación o rechazo, es a partir de la recepción por parte del destinatario, en la plataforma del SII, por lo que ello es independiente de la fecha del documento. 14 de la Ley de la Renta. José: Por ello, la fecha está determinada y en nada influyen los procesos internos de cada contribuyentes en el proceso de su información. Tendrá que solicitar devolución en un proceso administrativo, donde hay que justificar la procedencia de la mencionada Nota de Crédito. Claudia: El propio soporte de las facturas en papel introduce sobre-costes importantes inherentes al manejo del documento tanto desde la perspectiva del cliente como de la del proveedor limitando la capacidad de optimización de reducción de los ciclos de proceso, todo esto unido a la próxima obligatoriedad de uso de la Factura Electrónica hace que el acometer la mejora del proceso de facturación a clientes no sea una opción . Capacitaciones grupales. ¿Se puede hacer nota de crédito por facturas que en el mes de abril el cliente rechazo y aparece aún en el libro de venta y por lo tanto, hubo inconsistencia en el F29? Emití una factura el mes de marzo con fecha de enero ¿que efecto tendrá en la empresa? Los usuarios de easyei pueden cargar las facturas emitidas para sus clientes usando uno de los siguientes métodos: Todos los formatos electrónicos permiten el envío simultáneo de factura electrónica y de factura PDF firmada electrónicamente. En los servicios, como es el caso que Ud. Eso claramente, en Chile, es un error. Puede ver algunas respuestas publicadas en el sitio del SII https://www.sii.cl/preguntas_frecuentes/catastro/001_012_1223.htm https://www.sii.cl/preguntas_frecuentes/catastro/001_012_5288.htm que indican para el caso que Ud. Podrás trabajar con los principales formatos de facturae, que proporcionan un modelo de factura electrónica totalmente legal y válida. Esto permite que su cliente declare su crédito fiscal en abril, si recibió las mercaderías en dicho período y Ud. Automatiza todo el proceso de declaración del IVA con la AEAT y asegura el envío. El módulo de Emisión de Factura Electrónica de Visitec, puede emitir sus comprobantes de forma segura desde su punto de ventas a través de la firma digital de SUNAT. Por ello, si Ud. Estimado saludos cordiales. Nuestros artículo son aplicables solamente a la jurisdicción chilena, por lo que no podemos ayudarla. El otorgamiento del recibo por otro medio que no sea el indicado por esta Circular, no se considerará para uso del crédito fiscal. Bannia: tendrá que ir contra el presupuesto del año 2020 con su cobranza de servicios, independiente que éstos los haya prestador en el año 2019). Por ello, no vemos inconveniente que su prestación tenga asociado Guías de Despacho por traslados realizados en más de un período, ya que igualmente está facturando en forma correcta, incluso antes de que esos servicios les sean pagados. Nota de débito electrónica. Ahora si ella es el traslado del bien reparado, claramente no fija el proceso de facturación, dado que al ser una prestación de servicios es la factura la que fija el devengo del IVA y también el momento en que ha sido recibida por el destinatario. Para activar el premio debe realizar una compra. Que pasa en el caso del receptor, cuando se emite una factura con fecha de 03 de enero del 2023 y el documento (factura) se realiza con fecha pasada 29 de diciembre del 2022, se puede llevar a gasto el 2022?, debido que esta factura para el receptor queda en el registro de compra de enero 2023. emite la factura en enero de 2020, con fecha diciembre de 2019, con la condición de pago «crédito» (eso corresponde dado que no ha percibido la remuneración), tendrá el devengamiento del débito fiscal en diciembre de 2019 (incluir en dicho período el valor del IVA de la factura) y el receptor solo podrá declarar el IVA como crédito fiscal a partir del mes de enero de 2020, cuando acepte la factura (ocho días posteriores a la recepción del documento, que será en enero de 2020).
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